2021对公外汇业务准入资质开放式测试（一、二合集）多选题101-146

2021对公外汇业务准入资质开放式测试（一、二合集）多选题101-146

101.金融机构有下列哪些情形的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务？（）

A.办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的

B.违反规定办理资本项目资金收付的

C.违反规定办理结汇、售汇业务的

D.违反外汇账户管理规定的

E. 违反外汇登记管理规定的

答案：ABC

102.下列说法错误的是？（）

A.违反外汇管理行为的当事人收到行政处罚告知书后反馈意见的，应自收到之日起七日内反馈

B.外汇局依法作出罚（没）款的行政处罚决定的，当事人应收到行政处罚决定书之日起七日内，到指定的银行缴纳罚（没）款   十五日

C.延期或者分期缴纳罚（没）款期限最长不得超过3个月   5个月

D.行政复议或者行政诉讼期间，行政处罚停止执行，法律另有规定的除外   不停止

E.外汇局不得因当事人申辩而加重处罚

答案：BCD

103.根据《跨境担保外汇业展业规范》第一部分第六条规定，对于如下哪些明知或应知担保履约义务确定发生的情况，应拒绝办理相应的担保业务？

A.担保当事各方曾以担保人、反担保人或债务人身份发生过恶意担保履约或债务违约记录

B.担保项下主债务合同规定的融资条件，在金额、利率、期限等方面与债务人声明的借款资金用途存在明显不符

C.签订担保合同时，债务人自身不具备足够的清偿能力或可预期的还款资金来源

D.担保当事各方存在通过担保履约提前偿还担保项下债务的意图

答案：ABCD

104.内保外贷项下资金按照《关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》（[汇发2017]3号）要求调回境内后，到期归还贷款的方式包括：

A.通过境外经营现金流直接归还贷款

B.通过境外公司自有资金直接归还贷款

C.以外债形式回流的，按照外债还本付息方式汇出

D.以股权投资形式回流的，按照外商直接投资的相关规定（如：股息、红利、转股、减资、撤资、清算等）汇出

答案：CD

105.展业规范《总则》将客户分为可信客户与关注客户，其中关注客户包含以下主体（）

A.对外直接投资主体为融资租赁公司、基金类机构、投资公司、咨询公司等不具有实际生产经营活动的机构以及合伙制企业

B.自身资产总额高于其对外投资项目投资总额的机构  低于

C.投资资金并非来自投资主体自有资金的机构（不含股东借款）

D.境内投资主体为异地机构、股东为异地机构或个人

答案：ACD  一共是8类

106.开展跨国公司外汇资金集中运营管理的企业可以开立（）账户进行资金集中运营管理。

A . 国际外汇资金主账户

B . 国内外汇资金主账户

C . 离岸账户

D . 非居民账户

答案：AB

107.境内机构不能通过（）办理捐赠外汇支出。

A . 捐赠外汇账户

B . 资本项目外汇账户

C . NRA账户

D . 境外账户

E . 经常项目外汇账户

答案：BCDE

108.外债结汇所得人民币用于归还企业已使用完毕的人民币贷款时，银行应审查（BCD）。

A.企业贷款申请书

B.原贷款合同

C.与贷款合同所列用途一致的人民币贷款资金使用发票

D.原贷款行出具的贷款发放对账单

答案：BCD

109.外商投资企业因企业减资原因，资金退回原投资方的审核材料有（）。

A . 书面中请书

B . 需返还至投资方原划出账户的真实性证明材料

C . 须经主管部门批准或备案的应审核相应批准或备案文件

D . 关于减资的董事会决议

E . 关于减资的股东会决议

答案：ABC

110.直投登记下方银行后，以下属于银行应做的登记业务是（）。

A.外商投资企业设立登记

B.外债签约登记

C.资本金入账登记

D.境外上市登记

E.跨国公司外汇资金集中运营登记

答案：CE

111.根据《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发【2017】9号）文件，境内主体开展跨境融资涉及的（）信息发生变动，应及时办理备案变更。

A.境外债权人

B.借款期限

C.金额

D.账户

答案：ABC

112.境内银行对基础信息的修改如涉及收付款人的（）、（）、（）、（）的改变，境内银行应删除原错误基础信息，并在系统中说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。

A.组织机构代码

B.个人身份证件号码

C.对公/对私属性

D.名称

答案：ABCD  四个空格，四个答案，，难得

113.涉外收支交易分类与代码（2014版）中“225050保险辅助服务”包括（）。

A：保险经纪、代理和评估服务

B：保险和养老金咨询服务

C：评估和损失调整服务

D：保险精算服务

E：对赔偿和追偿的监管、监控服务等

答案：ABCDE

114.以下结售汇统计属于金融机构资本金本外币转换的有（）。

A . 代债务人结售汇

B . 资本金结售汇

C . 利息结售汇

D . 股息结售汇

E . 税款结售汇

答案：AB

115.在银行结售汇统计中，下列归属于外资机构的是（）。

A . 外商投资企业

B . 外资金融机构

C . 非居民机构

D . 外国政府驻华机构

答案：ACD

116.银行结售汇大户月报表统计范围包括（）主体的结售汇。

A . 银行自身

B . 金融机构

C . 中资机构

D . 居民个人

E . 非居民个人

答案：ABCDE

117.下列哪些属于行政措施的？（）

A.责令限期调回外汇

B.予以回兑

C.责令改正

D.警告

E.责令停产停业

答案：ABC

118.展业原则包括（）。

A.了解你的客户

B.了解你的业务

C.了解你的岗位

D.尽职审查

答案：ABD

119.银行发生内保外贷履约时，其履约资金可来源于下列（）款项。

A . 自身向反担保人提供的外汇垫款

B . 反担保人以外汇或人民币形式交存的保证金

C . 反担保人支付的其他款项

D . 银行外债资金

E . 货物资金

答案：ABC

120.贸易项下B类企业以预付货款方式结算的进口付汇业务，审核相应的（）。

A.进口合同

B.进口货物报关单正本

C.发票

D.登记表

E.外汇登记证

答案：AC

121.按照外债登记管理办法，下列哪些情形违反了《外汇管理条例》（）。

A.办理外债资金入账，未进行国际收支申报

B.非银行债务人未在外汇局办理外债签约登记，银行为其开立了外债账户

C.为债务人办理偿还外债购付汇，未留存相关审核证明文件

D.应企业要求，将企业借入的外债资金存入了企业的资本金账户

答案：ABCD

122.银行在为境内机构汇出境外直接投资资金时，可以使用的币种为（）。

A . 美元

B . 外汇局系统登记币种

C . 批准证书上显示的币种

D . 境外企业的实际注册币种

E . 欧元

答案：ABCDE

123.境外机构在境内设立的分支机构，境内购买二手商品房结汇时，需要向银行提交的材料（）。

A.外汇局核准件

B.有效的注册登记证明

C.商品房销售合同

D.房地产主管部门出具的相关登记证明文件

E.如委托他人办理，应提供经公证的授权委托书及受托人的有效证明

答案：BCDE

124.银行经营外汇业务以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行（）的自律机制。

A . 自主经营

B . 自担风险

C . 自负盈亏

D . 自我约束

E . 自我管理

答案：ABCD

125.涉外收支交易分类与代码（2014版）中“227010电信服务”指通过电话、电传、电报、无线广播、电视线缆、电视卫星、电子邮件、传真等广播或传送音频、图像、数据或其他信息。包括（）。

A.商业网络服务、电话会议和辅助服务

B.移动电讯服务、互联网骨干服务、在线访问服务（含互联网接入服务）

C.所传输信息本身的价值

D.电话网络设备安装服务

E.数据提供服务

答案：AB

126. 涉外收入纸质申报时，解付银行／结汇中转行收到申报丰体提交的《涉外收入申报单》后，应于本工作日内对其进行审核，审核的主要内容为（）。

A . 申报主体是否错用了其他种类的凭证

B . 申报主体是否按填报说明填写了所有内容

C . 申报丰体是否为机构

D . 申报主体申报的内容是否与该笔涉外收入业务的相关内容一致

E . 申报主体是否为个人

答案：ABD

127. 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222029其他空运服务”包括（）。

A.在机场对交通设施的维修

B.空港港口服务，如空运货物的装卸、储存和仓储，空中交通控制，运输工具的牵引、清洁，救助作业等

C.空运运输佣金、代理费

D.与空运相关的包装服务

E.货运保险

答案：ABCD

128.待核查账户收支管理原则，下列（）叙述是正确的。

A . 待核查账户之间资金不得相互划转

B . 待核查账户中的外汇资金必须先划入企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出

C . 待核查账户资金直接结汇的，相应人民币可按实际支付需要使用。

D . 需经外汇局核准后办理

E . 需经税务局核准后办理

答案：ABC

129.根据《境内机构外币现钞收付管理办法》，以下交易（）境内机构可以收取外币现钞，但应按规定在银行办理结汇，不得存入经办银行转入现汇。

A. 银行汇路不畅的经常项目交易

B. 与战乱、金融条件差的国家（地区）间开展的服务贸易

C. 境外机构临时使用境内港口支付的服务费用

D. 境内免税商店销售免税商品的外汇收入

答案：ABCD

130.申报单上以信用证、保函、托收等结算的贸易付款核查专用信息包括（）。

A . 本笔款项是否为保税货物项下付款

B . 合同号和发票号

C . 外汇局批件号／备案表号／业务编号

D . 提运单号

E . 合同金额

答案：ABCDE

131.外资股东已全部减持A股股份，且减持所得资金及分红已全部购汇汇出或经批准用于境内的，应在上述手续完成后5个工作日内撤销（）。

A . 证券账户

B . 存款账户

C . 外债账户

D . 资本金账户

E . 经常账户

答案：AB

132.外商投资企业资本金结汇可用于（）。

A . 证券投资

B . 向关联企业发放委托贷款

C . 发放工资

D . 缴纳企业所得税

E . 购买银行非保本型理财产品

参考答案：BCD  应该有B，只要在经营范围内,可以向关联企业发放委托贷款.

133.银行申请资本金（或营运资金）本外币转换应提供的材料包括：（）。

A . 申请报告

B . 人民币和外币资产负债表

C . 本外币转换金额的测算依据

D . 相关交易需经银行业监督管理部门批准的，应提供相应批准文件的复印件

E . 外汇局要求的其他材料

答案：ABCDE

134.涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222040邮政及寄递服务”包括（）。

A.邮局柜台服务，如邮票和邮政汇票的销售、留局待取服务、电报服务等

B.快递和上门送货

C.邮政管理实体提供的金融服务，如邮政转账服务、银行和储蓄账户服务

D.与邮政通讯系统相关的管理服务

E.提供给旅行者的邮政服务

答案：AB

135. 投资资本金指在（）、（）、和（）的外汇收入结汇和外汇支出结汇。

A.直接投资企业的所有股份(包括股票和非股票股份)

B.其他认缴资本

C.直接投资前期费用

D.单一股东股权投资比例在10%以下

答案：ABC

136.下列说法正确的是？（）。

A.对在二年内未被发现的违反外汇管理行为，不再给予行政处罚，法律另有规定的除外

B.配合外汇局检查处理违反外汇管理行为有立功表现的，应当依法从轻或者减轻行政处罚

C.当事人对外汇局作出的行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议，对行政复议决定仍然不服的，可以依法向法院提起行政诉讼

D.调查违反外汇管理行为，外汇检查人员可以查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，个人储蓄账户除外。

E.当事人有两种以上的违反外汇管理行为，外汇局应当分别作出行政处罚决定，但可以合并制作一个行政处罚决定书

答案：ABCDE

137.“三证合一”登记制度改革，其中“三证”是指（）。

A.营业执照

B.组织机构代码

C.税务登记证

D.特殊机构代码赋码证

答案：ABC

138.国际收支平衡表是指根据经济分析的需要，将国际收支按照复式记账原理和特定账户分类编制出来的一种统计报表，国际收支平衡表的账户分为（）两大账户。

A . 经常账户

B . 金融账户

C . 基本账户

D . 资本金账户

E . 资本和金融账户

答案：AE

139.为可信客户办理单笔等值5万美元以上的对外劳务合作或对外承包工程项下外汇收支业务，金融机构应审查并留存以下交易单证（）。

A . 合同（协议）

B . 劳务预算表（工程预算表或工程结算单）

C . 组织机构代码证

D . 税务备案表

E . 工商营业执照

答案：AB

140. 办理单笔等值5万美元以上的专有权利使用费和特许费项下外汇收支业务，金融机构应审查并留存以下交易单证（）。

A . 合同（协议）

B . 组织机构代码证

C . 发票（支付通知）

D . 税务备案表

E . 工商营业执照

答案：ACD

141.金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于其他原因产生的退汇，应当审核（）。

A . 原支出申报单证

B . 原进口合同

C . 原发票

D . 原报关单

E . 原银行记帐凭证

答案：AB

142.为规范货物贸易离岸转手买卖外汇收支管理，下列说法正确的有（）

A.银行应逐笔审核合同、发票、真实有效的运输单据、提单仓等货权凭证，确保交易的真实性、合规性和合理性

B.同一笔离岸转手买卖应在同一家银行网点办理

C.同一笔离岸转手买卖应采用同一币种（人民币或外汇）办理

D.暂停B类企业办理离岸转手买卖外汇收支业务

答案：ABCD

143.境内企业与境外营利性机构或境外个人之问的捐赠收支，其捐赠外汇账户的（）按资本项目外汇账户管理相关规定办理。

A . 开立

B . 使用

C . 变更

D . 关闭

E . 收支

答案：ABCD

144.贸易项下B类企业出口可收汇额度不足的，金融机构应当凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》办理()业务。

A：待核查账户资金的结汇

B：待核查账户资金的划出

C：出口贸易融资

D：开证

E：理财

答案：ABC

145.金融机构应于收款后5个工作日内（）地通过国际收支网上中报系统（银行版）向外汇局报送贸易收款核查信息。

A . 快捷

B . 及时

C . 准确

D . 完整

E：统一

答案：BCD

146.下列符合短期外债用途的是（）。

A.企业运营资金

B.日常流动资金

C.固定资产投资

D.购买原材料

E.员工工资

答案：ABDE